Низкий первоначальный взнос
Не нужно тратить всю сумму сразу — обычно достаточно 10–30% от стоимости. Остальное разбивается на ежемесячные платежи.
Лизинг и кредит: что выбрать бизнесу?
Сравнение лизинга и кредита по ключевым параметрам: авансы, нагрузка на оборотные средства, документы, срок оформления и выкупа предмета. Акцент на лизинг.
- Сравнение лизинга и кредитаОсновные различия между лизингом и кредитом для бизнеса: авансовые платежи, финансовая нагрузка, необходимые документы и сроки оформления.
- Лизинг: преимуществаПочему бизнес выбирает лизинг: гибкость условий, возможность обновления оборудования, налоговые преимущества.
- Кредит: основные условияКлючевые аспекты кредитования бизнеса: процентные ставки, сроки, требования к залогу и поручителям.
Лизинг для бизнеса — инвестиция без больших вложений
Долгосрочная аренда оборудования, транспорта или недвижимости с правом выкупа. Получите нужный актив сейчас, а платите за него постепенно — с сохранением оборотных средств.
Что это такое
Лизинг — это финансирование через аренду с последующим выкупом
Лизинговая компания (лизингодатель) покупает имущество и передаёт его вам в пользование на определённый срок. Вы регулярно платите лизинговые платежи, а по окончании договора можете выкупить актив по остаточной стоимости. Имущество остаётся на балансе лизингодателя до полного выкупа.
1 Собственник — лизингодатель. Имущество числится на его балансе до момента выкупа.
2 Пользователь — ваш бизнес. Вы эксплуатируете актив и получаете от него доход.
3 Платежи — фиксированные. График погашения известен заранее и не меняется.
от 10%
первоначальный взнос
12–60 мес.
срок договора
–20%
снижение налога на прибыль
ускоренная
амортизация до 3-х раз быстрее
Как это работает
В сделке участвуют три стороны: вы (лизингополучатель), лизинговая компания и поставщик имущества. Схема движется по шагам, при этом вы получаете актив в работу до полной оплаты.
шаг 1 Вы Выбираете имущество у поставщика Лизингополучатель
шаг 2 Лизинговая компания Покупает актив и оформляет на себя 100% стоимости
шаг 3 Передача Имущество передаётся вам в пользование Договор лизинга
шаг 4 Эксплуатация Вы используете актив и платите взносы Ежемесячные платежи
шаг 5 Выкуп Актив переходит в собственность По остаточной стоимости
Преимущества лизинга для бизнеса
Лизинг снимает финансовую нагрузку на старте и позволяет быстрее обновлять основные средства.
Налоговые льготы
Лизинговые платежи относятся на расходы, уменьшая налог на прибыль. НДС в составе платежей подлежит возмещению.
Ускоренная амортизация
Коэффициент до 3-х крат ускоряет списание стоимости актива, что дополнительно снижает налоговую базу в первые годы.
Гибкие условия
Срок, размер аванса, график платежей и выкупная стоимость подстраиваются под финансовое состояние бизнеса.
Сохранение оборотных средств
Деньги остаются в обороте: можно оплачивать текущие расходы, закупки и зарплаты, пока актив работает на прибыль.
Быстрое обновление активов
По окончании срока можно заменить технику на новую по следующему договору — без простоя и крупных разовых трат.
Этапы оформления лизинга
От подачи заявки до получения актива — обычно 5–14 рабочих дней при наличии документов.
01
Заявка и подбор программы
Оставляете запрос с параметрами: тип имущества, сумма, срок. Менеджер подбирает оптимальную программу и рассчитывает график платежей.
02
Сбор документов и анализ
Предоставляете учредительные и финансовые документы. Лизинговая компания проводит экспресс-анализ и принимает решение по сделке.
03
Согласование условий
Обсуждаете аванс, график платежей, страхование и выкупную стоимость. Все условия фиксируются в проекте договора.
04
Подписание договора
Подписываете договор лизинга и договор поставки с продавцом имущества. После оплаты аванса лизингодатель выкупает актив.
05
Получение актива
Поставщик передаёт имущество вам. Подписывается акт приёма-передачи, актив ставится на учёт и вводится в эксплуатацию.
06
Выплата платежей и выкуп
Вносите ежемесячные платежи по графику. По окончании срока оплачиваете выкупную стоимость и оформляете актив в собственность.
Финансы для бизнеса
Что такое кредит для бизнеса
Бизнес-кредит — это заёмные средства, которые банк или иная кредитная организация предоставляет юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю на условиях срочности, платности и возвратности. Это один из ключевых внешних источников финансирования, позволяющий компании развиваться быстрее, чем позволяют собственные ресурсы.
Определение и правовая природа
Что стоит за термином в Гражданском кодексе и банковской практике.
Согласно статье 819 ГК РФ, по кредитному договору банк (кредитная организация) обязуется предоставить денежные средства заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик — вернуть полученную сумму и уплатить проценты за пользование ею.
В отличие от кредита для физических лиц, бизнес-кредит учитывает специфику компании: оборот по счёту, выручку, прибыль, отрасль, срок существования и кредитную историю. Решение о выдаче принимается на основе финансовой отчётности и бизнес-модели заёмщика.
По данным Банка России, портфель кредитов, выданных нефинансовым организациям и ИП, на 1 января 2024 года превысил 77 трлн рублей, что подтверждает ключевую роль заёмного финансирования в экономике.
Источники: Гражданский кодекс РФ, ст. 819; Банк России — статистика кредитного рынка (cbr.ru).
Преимущества
- 01
Ускорение роста без размывания долей
Кредит позволяет финансировать проекты, не привлекая новых инвесторов и сохраняя контроль над компанией у текущих собственников.
- 02
Налоговый эффект
Проценты по кредиту относятся на расходы в составе себестоимости, что уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (ст. 269 НК РФ).
- 03
Гибкость целей
Средства можно направить на пополнение оборотных средств, закупку оборудования, рефинансирование, развитие или запуск нового направления.
- 04
Формирование кредитной истории
Своевременное обслуживание кредита повышает кредитоспособность бизнеса и упрощает доступ к более выгодным условиям в будущем.
Недостатки и риски
- 01
Высокая стоимость заёмных средств
Ключевая ставка Банка России в 2024 году находилась в диапазоне 13–21%, что напрямую влияет на эффективные ставки по бизнес-кредитам.
- 02
Жёсткие требования к заёмщику
Банки проверяют финансовую отчётность, срок ведения деятельности (часто от 12 месяцев), наличие залога и отсутствие задолженности перед ФНС.
- 03
Риск кассового разрыва
Ежемесячные платежи увеличивают постоянную финансовую нагрузку. При падении выручки компания может столкнуться с неспособностью обслуживать долг.
- 04
Залог и обеспечение
Крупные суммы часто требуют залога недвижимости, оборудования или товара в обороте. В случае дефолта банк вправе обратить взыскание на заложенное имущество.
Примеры использования бизнес-кредита
Реальные сценарии, в которых заёмное финансирование помогает решать конкретные задачи.
3 млн ₽на 36 мес.
Пополнение оборотных средств
Торговая компания закупает сезонный товар перед пиком продаж, не отвлекая собственные резервы.
12 млн ₽на 60 мес.
Модернизация оборудования
Производственное предприятие приобретает новую линию, увеличивая мощность и снижая себестоимость единицы продукции.
5 млн ₽на 24 мес.
Рефинансирование
Компания заменяет несколько дорогих краткосрочных займов одним кредитом с более низкой ставкой и удобным графиком.
77 трлн₽
Портфель кредитов бизнесу и ИП в РФ
данные Банка России, 2024
17,5%
Средневзвешенная ставка по кредитам нефинансовым организациям
данные Банка России, начало 2024
8 из 10
Крупных банков используют скоринговые модели при оценке ИП и малого бизнеса
экспертные оценки рынка
до 7 лет
Максимальный срок инвестиционного кредитования для среднего бизнеса
условия топ-10 банков РФ
Главное
Кредит — это инструмент, а не панацея
Бизнес-кредит оправдан, когда доходность проекта выше стоимости заёмных средств, а компания имеет устойчивый денежный поток для обслуживания долга. Перед подписанием договора важно просчитать полную стоимость кредита (ПСК), оценить сценарии снижения выручки и сопоставить стоимость заёмных средств с рентабельностью бизнеса.
Грамотное использование кредита позволяет ускорить рост и укрепить позиции на рынке, а неконтролируемое — привести к финансовым потерям и потере активов.
Источники: Гражданский кодекс РФ (ст. 819, 820); Налоговый кодекс РФ (ст. 269); Банк России — статистика кредитного рынка (cbr.ru); ФЗ № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ».
Лизинг или кредит: что выгоднее для бизнеса
Сравнение по пяти ключевым параметрам на основании Налогового кодекса РФ, статистики ЦБ РФ и открытых условий банков и лизинговых компаний. Условия зависят от предмета, срока, ликвидности залога и финансового состояния заёмщика — итоговые цифры уточняйте у конкретного лизингодателя или банка.
Лизинг Кредит
Параметр
Лизинг
Кредит
01
Аванс
Первоначальный взнос из собственных средств
10–30%
от стоимости предмета. Часто стартует от 10% для типового оборудования и спецтехники, 15–25% для транспорта, до 30% в рискованных сделках.
Аванс включается в стоимость договора лизинга и распределяется в составе лизинговых платежей. Многие лизинговые компании предлагают программы с минимальным авансом (5–10%) при наличии поручительства или дополнительного обеспечения. Для отдельных категорий (сельхозтехника, грузовики) действуют государственные программы субсидирования — например, через Минпромторг и «Росагролизинг», где часть аванса компенсируется.
10–30%
собственных средств заёмщика. Минимальный первоначальный взнос зависит от категории: ипотека для бизнеса — от 20%, инвесткредит — от 10–15%, оборотный — без обеспечения.
В инвестиционном кредитовании первоначальный взнос — это собственные средства, подтверждённые документально. Банк вправе учитывать вложения в оборудование и СМР до выдачи кредита. Для субъектов МСП с 2024 года действуют программы «1764» (Минэкономразвития), где возможен льготный кредит с минимальным авансом при фиксированной ставке.
02
Нагрузка на оборотные средства
Влияние платежей на cash-flow и налоговую базу
Ниже
Лизинговые платежи относятся на себестоимость (НК РФ, ст. 264). Доступна ускоренная амортизация с коэффициентом до 3 (ст. 259.3). НДС в составе платежей принимается к вычету.
Совокупный «налоговый щит» лизинга складывается из трёх элементов:
- вычет НДС с каждого платежа (20%) — экономия до 16,7% от суммы;
- уменьшение налога на прибыль за счёт отнесения платежей и амортизации на расходы;
- ускоренная амортизация позволяет «списать» до 70% стоимости в первые 3 года.
Выше
Проценты относятся на себестоимость в пределах нормативов (ст. 269 НК РФ). Тело кредита — не расход. НДС не выделяется и не возмещается.
При кредитовании заёмщик экономит только на процентах, включаемых в расходы (норматив рассчитывается по ставке ЦБ РФ с коэффициентами 1,8 или 0,8 в зависимости от ситуации). Возмещения НДС по платежам банку нет. Амортизация идёт обычным порядком без ускоряющего коэффициента, поэтому «налоговый эффект» слабее.
03
Пакет документов
Объём проверки и требования к заёмщику
Сокращённый
Стандартный пакет: устав, отчётность за 1–2 года, справки о задолженности. Лизингодатель оценивает предмет и сделку, не всю финансовую модель.
Главное обеспечение — сам предмет лизинга. Он остаётся в собственности лизингодателя до выкупа. Это позволяет лизинговым компаниям принимать решения по упрощённой процедуре: скоринг, андеррайтинг по cash-flow, экспресс-проверка. Для отдельных категорий предмета (легковой транспорт, типовое оборудование) действует программа «экспресс-лизинг» — решение за 1–2 дня.
Расширенный
Полная финансовая отчётность за 3–5 периодов, управленческая отчётность, бизнес-план инвестпроекта, документы по обеспечению, справки из ФНС и СФР.
Банк проверяет заёмщика как «целиком», включая кредитную историю, аффилированность, судебные и налоговые риски. По инвестиционным кредитам — отдельный пакет: ТЭО проекта, контракты, разрешения на строительство, договоры поставки. По кредитным линиям на пополнение оборотных средств — анализ дебиторской задолженности и контрагентов.
04
Срок оформления
От подачи заявки до получения предмета / средств
3–14 дней
Экспресс-программы — 1–3 дня, стандартная сделка — до 2 недель. Лизингодатель сам закупает предмет у поставщика.
Договор лизинга подписывается после согласования графика платежей и условий страхования. Предмет приобретается лизингодателем у поставщика после аванса. Для типовых моделей (легковые авто, серийное оборудование) у крупных лизинговых компаний («ВТБ Лизинг», «СберЛизинг», «РЕСО-Лизинг») — налаженная цепочка поставки.
14–60 дней
Экспресс-кредитование — от 3 дней, классический инвесткредит — 30–45 дней, проектное финансирование — до 2–3 месяцев.
Банк проходит несколько этапов: предварительная заявка, экспертиза обеспечения, проверка службой безопасности, юридическая экспертиза документов, согласование лимита на кредитном комитете. После выдачи требуется постановка залога (регистрация в Росреестре, ГИБДД, Роскомнадзоре для движимого имущества).
05
Выкуп предмета
Что происходит с активом по окончании срока
Символическая выкупная стоимость
Обычно 1 000 ₽ или 1–5% от первоначальной цены. Предмет переходит в собственность лизингополучателя после уплаты всех платежей и выкупной цены.
До полного выкупа актив не принадлежит предприятию, но используется в хозяйственной деятельности и числится на балансе (на балансе лизингодателя — при учёте у лизингополучателя расходов по ст. 264 НК РФ; на балансе лизингополучателя — при начислении амортизации). В договоре возможны варианты: возврат предмета лизингодателю, продление договора по сниженной ставке или выкуп.
Собственность с обременением
Актив сразу в собственности заёмщика, но в залоге у банка. После полной выплаты кредита и процентов обременение снимается.
Процедура снятия обременения: подача заявления в банк, получение закладной (если оформлялась), обращение в Росреестр/ГИБДД/реестр уведомлений о залоге. Срок — от 5 до 30 рабочих дней. До снятия обременения актив нельзя продать без согласия банка.
Лизинг выгоднее, если
Предприятие — плательщик НДС на ОСНО, важна скорость получения актива, нужен щадящий пакет документов и нет возможности заморозить крупный аванс. Лучше всего работает на дорогостоящем оборудовании и транспорте.
Кредит выгоднее, если
Заёмщик работает на УСН/ЕНВД (нет вычета НДС), критично сразу оформить актив в собственность (например, для лицензирования), нужен длительный срок (5–7 лет) или гибкое досрочное погашение без штрафов.
На что смотреть в договоре
Общая сумма удорожания по лизингу (не только ставка). Эффективная ставка по кредиту с учётом всех комиссий и страховок. Возможность досрочного выкупа/погашения и её стоимость. Балансодержатель предмета и обязанности по страхованию.
Источники и нормативная база
Данные актуальны на момент публикации. Перед принятием решения сверяйтесь с официальной информацией.
- ЦБ РФ: статистика ключевой ставки и средневзвешенных ставок по кредитам юрлицам — cbr.ru → «Ключевая ставка», «Банковский сектор»
- Налоговый кодекс РФ: ст. 164, 171, 259.3, 264, 269 — порядок учёта лизинговых платежей и амортизации
- Федеральный закон № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998
- «Эксперт РА»: обзоры рынка лизинга и корпоративного кредитования РФ
- Минэкономразвития / Минпромторг: программы льготного лизинга и кредитования для МСП и промышленности
Примеры выкупа
Приобретение автомобиля в кредит предполагает получение заемных средств от банка для покупки транспортного средства. Заёмщик обязуется вернуть полученные деньги в течение определенного периода с процентами. В зависимости от условий банка, ежемесячные выплаты могут быть фиксированными или переменными.
Лизинг оборудования предполагает аренду имущества с последующим выкупом. Производственная компания получает необходимое оборудование, например, станки или производственные линии, и пользуется им в течение определенного срока.
Приобретение коммерческой недвижимости в кредит подразумевает получение заемных средств для покупки объекта недвижимости.
Лизинг офисной техники предполагает аренду оборудования с последующим выкупом.
© 2026 Консалтинговое агентство "Ясный Путь".
Информационный сайт, не является публичной офертой.
Пользуясь данным сайтом, Вы соглашаетесь с нашей
политикой конфидициальности
Информационный сайт, не является публичной офертой.
Пользуясь данным сайтом, Вы соглашаетесь с нашей
политикой конфидициальности
Комплексные B2B-решения для запуска, защиты и масштабирования бизнеса: юридический блок, финансы, digital и проверка контрагентов в одном окне.
+7 (978) 121-88-32
clearpatch@ya.ru
clearpatch@ya.ru
Контакты
